Архив метки: валюта и деньги

Валютный контроль в Гонконге

Краткий обзор

Фундаментальный принцип валютного контроля и валютного регулирования в Гонконге определен Основным Законом САР Гонконг (SAR Hong Kong Basic Law) от 4 апреля 1990 г. (вступил в силу с 1 июля 1997 г.), который является главным конституционным документом этого специального административного района КНР. Согласно Статье 112 Главы 5 Основного Закона САР Гонконг:

В пределах САР Гонконг валютный контроль не осуществляется. Гонконгский доллар является свободно конвертируемой валютой.

Таким образом, в Гонконге осуществляется принцип свободного движения капиталов, поэтому проведение банковских операций, относящихся к международной торговле (аккредитивы, входящие/исходящие банковские переводы и др.) требует в пределах его территории лишь минимального оформления. Тем не менее, САР Гонконг с 1991 г. является членом Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) и обязан осуществлять меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Законодательство САР Гонконг о противодействии легализации (отмыванию) средств, полученных преступным путем

Включает два основных нормативных акта:

  1. Ордонанс о торговле наркотиками (Drug Trafficking (Recovery of Proceeds) Ordinance (DTROP)) устанавливает меры по выявлению, «замораживанию» и конфискации доходов, полученных от торговли наркотиками и преступность деяний, связанных с отмыванием таких доходов.
  2. Ордонанс об организованной преступности (Organized and Serious Crimes Ordinance (OSCO)), разработанный на основе DTROP, распространяет уголовную ответственность за отмывание доходов на деятельность, связанную с сокрытием подобных доходов.

DTROP и OSCO (раздел 25 (1) обоих актов) устанавливают преступность деяния, связанного с использованием финансовых средств или иного имущества, лицом, знающим или имеющим достаточные основания подозревать, что указанные финансовые средства или иное имущество (далее – доходы), полностью или частично прямо или косвенно, получены от торговли наркотиками или иным незаконным образом. Максимальное наказание за данное преступление составляет 14 лет тюремного заключения или штраф в размере HK$5 млн.

Лицо не подлежит ответственности, в случае если докажет, что оно намеревалось сообщить такие сведения, подозрения или факты уполномоченному должностному лицу либо представит обоснованную причину невозможности исполнения данной обязанности.

Устанавливается законная обязанность лица, знающего или подозревающего, что финансовые средства или иное имущество, полностью или частично прямо или косвенно, получены от торговли наркотиками или иным незаконным образом, либо использовались или будет использоваться в подобных целях, сообщить об этом уполномоченному должностному лицу. За неисполнение данной обязанности предусмотрен штраф 5 уровня (от $25, 001 до $50 тыс.) или тюремное заключение до 3 месяцев.

Необходимо отметить, что ответственность за использование доходов от преступной деятельности или несообщение о подобных деяниях наступает и в случае если основное преступление, с помощью которого получен незаконный доход, совершено за пределами Гонконга.

В случае если лицо, сообщившее сведения о таких незаконных действиях, совершает деяние, нарушающее раздел 25 (1), и сообщенные им сведения, касаются данного деяния, оно освобождается от ответственности если:

  • сведения были представлены до совершения противоправного деяния, и на его совершение было получено согласие уполномоченного должностного лица
  • сведения были представлены после совершения противоправного деяния, но в добровольном порядке и в разумный срок

Сообщение таких сведений не может рассматриваться как нарушение договора или законодательного установления, налагающего запрет на раскрытие информации. Лицо не несет ответственности за убытки, причиненные вследствие сообщения таких сведений. Организации не несут ответственности за разглашение конфиденциальной информации о клиентах, при исполнении указанной обязанности.

Сообщение сведений любым третьим лицам лицом, знающим или подозревающим, что такие сведения уже представлены уполномоченным органам власти, при условии, что это может воспрепятствовать нормальному ходу расследования по данному делу (tipping off), наказывается тюремным заключением на срок до 3 лет или штрафом до $500 тыс.

Требования декларации Базельского комитета (1988 г.) и ФАТФ

Согласно законодательству САР Гонконг, организации должны соблюдать основные правила и принципы, сформулированные в Декларации о принципах Базельского комитета 1988 г. и рекомендациях Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Декларация устанавливает следующие принципы ведения банковской деятельности:

  1. Знай своего клиента: банки должны применять соответствующие меры по установлению подлинной личности клиента, и использовать надлежащую методику установления добросовестности клиентов.
  2. Соблюдение законов: банки должны гарантировать соответствие осуществляемой деятельности высоким этическим стандартам, строгое соблюдение законов и правил, и не обслуживать клиентов, в отношении которых существуют основания предполагать, что их деятельность связана с отмыванием доходов.
  3. Взаимодействие с правоприменительными органами: в пределах ограничений, установленных законодательством о конфиденциальной информации (банковской тайне), банки должны взаимодействовать с соответствующими органами государственной власти.
  4. Банковская политика и обучение персонала: политика банков не должна противоречить Декларации, и весь персонал должен быть надлежащим образом проинструктирован и должен следовать данной политике.

Организации и учреждения не вправе вести операции и обслуживать счета анонимных или использующих заведомо фиктивные имена клиентов.

Организациям рекомендуется избегать открытия счетов посредством использования почтовых отправлений и по возможности проводить личные собеседования с заявителями. Для иностранных заявителей предпочтительнее открытие счета в отделениях организации, в банке-корреспонденте либо в банке, заслуживающем доверия в осуществлении должной идентификации заявителя.

Подозрительные операции

Подозрительными операциями могут считаться операции, проводимые при следующих обстоятельствах:

  • не связаны с обычно проводимой законной коммерческой и иной деятельностью клиента;
  • связаны с деятельностью обычно не проводимой в связи с использованием данного конкретного вида счета;
  • использование услуг посредника, без видимых на то причин, при проведении обычной операции или ведении обычной деятельности;
  • любой необычный способ расчетов.

Примеры подозрительных операций и связанной с ними деятельности:

  • Вклад наличными в большой сумме вносится физическим или юридическим лицом, чья деятельность, как правило, сопровождается использованием безналичного расчета
  • Существенное увеличение суммы такого вклада, без видимой на то причины, особенно, в случае если через непродолжительный период времени сумма снимается со счета или перечисляется на другой счет
  • Операции по вкладу и снятию денег со счетов компании проводятся, в большей части, наличными, нежели с использованием более удобных для таких целей ценных бумаг (чеков, переводных векселей, аккредитивов);
  • Обмен большого количества банкнот меньшего достоинства на более крупные
  • Частый обмен наличности на иностранную валюту в крупных размерах
  • Клиент использует поддельные банкноты и ценные бумаги
  • Клиент желает использовать или пользуется услугами нескольких доверительных собственников или открыл несколько счетов, которые не используются при осуществлении обычной его деятельности
  • Предоставление информации при открытии счета, проверка которой сложно осуществима или требует больших материальных затрат
  • Снятие большой суммы денежных средств с ранее не использовавшегося счета или со счета, на который данная сумма незадолго до этого без обоснованной необходимости была перечислена из-за рубежа
  • Частое внесение различными лицами денежных средств на один счет без достаточных оснований
  • Покупка ценных бумаг в большом объеме за наличный расчет
  • Использование аккредитивов и других способов безналичных расчетов для перемещения денежных средств в странах, где клиент обычно не ведет коммерческой деятельности
  • Открытие многочисленных счетов, в суммах превышающих оборот компании, и последующий перевод данных сумм за рубеж
  • Проведение нескольких сделок по покупке ценных бумаг за наличный расчет и последующая их продажа в ходе одной сделки, доходы от которой зачисляются на счет, отличный от первоначально используемого
  • Передача части инвестиционных активов третьей стороне, ранее не участвовавшей в ведущейся деятельности, без достаточных на то оснований
  • Операции не соотносятся в определенных аспектах с устоявшейся рыночной практикой (например, цены покупки/продажи явно заниженные или завышенные)
  • Частая смена директоров и акционеров компании

Внешнеторговые расчеты в юанях жэньминьби

Что такое внешнеторговые расчеты в юанях жэньминьби?

Внешнеторговые расчеты в юанях жэньминьби – использование юаней для расчета цен и проведения операций при ведении внешнеторговой деятельности. При осуществлении импорта или экспорта внешнеторговые торговли, зарегистрированные в КНР, могут заключать договоры международной торговли, а также осуществлять платежи или получать средства в национальной валюте КНР. В свою очередь, коммерческие банки должны предоставить для этих предприятий услуги по осуществлению международных расчетов (прием и получение средств, открытие аккредитива и др.) в юанях жэньминьби.

В КНР действует режим валютного контроля, в результате чего юань жэньминьби не является свободно конвертируемой валютой. До недавнего времени юани не могли использоваться во внешней торговле между КНР и другими странами (кроме торговли в рамках соглашений по приграничной торговле и соглашений о валютных свопах).

В настоящее время внешнеторговые расчеты в юанях жэньминьби вводятся в пробном порядке на ограниченной территории и не распространяются автоматически на все компании, зарегистрированные в КНР.

 Для чего нужны внешнеторговые расчеты в юанях жэньминьби?

Основная цель появления возможности рассчитываться в юанях по официальному мнению состоит в «поддержке разрешения актуальных вопросов предприятий, осуществляющих деятельность в сфере экспорта и импорта». В условиях глобального экономического кризиса возрастают риски, связанные с колебаниями валют, что может привести к значительным убыткам в связи с исполнением договоров. Использование расчетов в юанях позволяет компаниям, имеющих контрагентов на территории КНР, уменьшить риски по расходам на осуществление импорта из КНР.

Где можно осуществлять внешнеторговые расчеты в юанях жэньминьби?

В настоящее время с китайской стороны могут осуществлять внешнеторговые расчеты в юанях жэньминьби компании, расположенные в районах пробного введения внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби.

На первом этапе (июль 2009—июнь 2010 гг.) такими пробными районами являлись г. Шанхай, а также гг. Гуанчжоу, Шэньчжэнь, Чжухай, Дунгуань, расположенные в провинции Гуандун. Зарубежными контрагентами китайских компаний должны были являться компаниями из САР Гонконг, САР Макао и стран-участников АСЕАН.

С 17 июня 2010 г. пробный район был расширен на большую часть КНР и включает города Пекин, Шанхай, Тяньцзинь, Чунцин, провинции Ляонин, Цзилинь, Хэйлунцзян, Цзянсу, Чжэцзян, Фуцзянь, Шаньдун, Хубэй, Хайнань, Сычуань, автономный район Внутренняя Монголия, Гуанси-Чжуанский, Синьцзян-Уйгурский, Тибетский автономные районы. Кроме того, снято ограничение в отношении зарубежных контрагентов: внешнеторговые расчеты в юанях жэньминьби теперь можно осуществлять с любыми зарубежными компаниями вне зависимости от места их регистрации.

Какие китайские предприятия могут осуществлять внешнеторговые расчеты в юанях жэньминьби?

В случае если предприятие, созданное на территории КНР, зарегистрировано на территории пробного района, имеет лицензию на право осуществления экспорта и импорта и намерено использовать возможность осуществления внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби, то такое предприятие должно подать соответствующее заявление в местное правительство. Определением предприятий, на которые будет распространяться осуществление внешнеторговых расчетов в юанях, занимаются местные правительства провинциального уровня (провинций, автономных районов, городов центрального подчинения) или местными правительствами городов, являющихся самостоятельными единицами планирования (т.е. города Шэньчжэнь, Далянь, Нинбо, Сямынь, Циндао) совместно с иными компетентными ведомствами по месту расположения компании. Проверка и окончательное внесение в список компаний, на которые будет распространяться осуществление расчетов в юанях, проводится Народным банком Китая совместно с Министерством финансов КНР, Министерством коммерции КНР, Главным налоговым управлением КНР, Главным таможенным управлением КНР и Комитетом по банковскому надзору КНР.

В число требований к компаниям входит наличие значительного опыта осуществления внешнеторговых расчетов при осуществлении внешней торговли, соблюдение требований и норм в сфере налогового, финансового, таможенного регулирования и валютного контроля, хорошая репутация, отсутствие недостоверных сведений в регистрационных документах, полная фактическая оплата уставного капитала, а также наличие фактического места ведения хозяйственной деятельности по месту регистрации и следование конкретным положениям правил осуществления внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби.

В течение первого года было утверждено использование юаней жэньминьби во внешнеторговых расчетов около 400 предприятиями, из которых 100 предприятий расположено в г. Шанхай, 100 предприятий – в г. Шэньчжэнь, 200 предприятий – в остальных районах провинции Гуандун. В 2010 г. количество компаний с право осуществления внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби будет увеличено за счет выдачи разрешений в новых пробных районах. Несмотря на то, что значительную часть данных предприятий составляют компании, находящиеся в государственной собственности, среди утвержденных предприятий достаточно много совместных предприятий с иностранным и, в частности, гонконгским капиталом. Кроме того, некоторые крупные предприятия иностранного капитала (например, Salim Group China, Nokia (China) Investment Co., Ltd) также участвуют в программе осуществления внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби.

Каким образом иностранное предприятие может получить юани жэньминьби для осуществления внешнеторговых расчетов?

  1. Осуществление экспорта в КНР и получение юаней жэньминьби от китайского предприятия.
  2. Получение финансирования в юанях жэньминьби в целях торговой деятельности от иностранного или китайского банка, которые являются участниками программы по осуществлению внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби.
  3. Обмен денежных средств на юани жэньминьби в иностранном банке, который является участником программы по осуществлению внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби.

Каким образом иностранное предприятие может использовать юани жэньминьби?

  1. Разместить на депозите в иностранном банке, который является участником программы по осуществлению внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби.
  2. Обменять на иную валюту в иностранном банке, который является участником программы по осуществлению внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби.
  3. Возвратить сумму ранее полученного финансирования в иностранном банке, который является участником программы по осуществлению внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби.
  4. Выплатить компании, зарегистрированной на территории КНР, в рамках ведения внешнеторговой деятельности.

Каким образом происходит осуществление внешнеторговых расчетов?

Существует два способа осуществления расчетов в юанях жэньминьби. Первый способ (для Гонконга и Макао) состоит в осуществлении расчетов через клиринговый банк, которым в настоящее время для Гонконга является Bank of China (Hong Kong), а для Макао – Bank of China (Macau). Второй способ (для всех территорий) состоит в осуществлении расчетов по корреспондентскому счету при заключении корреспондентского соглашения между китайским и иностранным банком.

Какие банки в КНР предоставляют услуги по осуществлению внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби?

Услуги по осуществлению внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби в КНР могут предоставлять коммерческие банки, имеющие возможности по осуществлению международных расчетов, а также открывшие банковские счета для китайских предприятий, участвующих в программе внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби, или корреспондентские счета для иностранных коммерческих банков.

Фактически в настоящее время к предоставлению услуг приступили основные банки КНР, включая:

  • Банк Китая (Bank of China)
  • Транспортный банк КНР (Bank of Communications)
  • Сельскохозяйственный банк КНР (Agricultural Bank of China)
  • Торгово-промышленный банк КНР (Industrial Commercial Bank of China)
  • Строительный банк КНР (China Construction Bank)
  • Торговый банк КНР (China Merchants Bank)
  • Шанхайский банк развития Пудуна (Shanghai Pudong Development Bank)

Какие банки за пределами КНР предоставляют услуги по осуществлению внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби

Для того, чтобы предоставлять услуги по осуществлению внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби, иностранные банки должны заключить соответствующее корреспондентское соглашение о осуществлении расчетов с любым из банков на территории КНР, предоставляющим данные услуги.

На 1 июля 2009 г. соглашения по осуществлению внешнеторговых расчетов в юанях жэньминьби имели следующие банки:

  • HSBC Hong Kong
  • HSBC Macau
  • Standard Chartered (Hong Kong)
  • Chong Hing Bank (Гонконг)
  • Wing Lung (Гонконг)
  • BEA (The Bank of East Asia, Гонконг)
  • Vietnam Bank for Industry and Trade (Vietinbank)
  • Maybank (Малайзия)
  • Bangkok Bank (Таиланд)
  • OCBC (Сингапур) 

Кроме того, предоставление услуг по расчетам в юанях жэньминьби будут осуществлять филиалы и дочерние банки китайских банков, а также филиалы крупнейших мировых банков, расположенные в Гонконге и имеющие соглашения с китайскими банками. В числе них – Citibank, Mizuho Corporate Bank, Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ.